Liquiditeitsbegroting voorbeeld in Excel

Open het tabblad Invoer en vul de gele invoercellen in. Geef iedere transactie een uniek transactie-ID en voeg de geplande datum toe. Kies daarna of het om een Ontvangst of Uitgave gaat en selecteer een passende categorie, zoals Omzet, Salarissen, Huur, Leveranciers of Subsidie.

Noteer vervolgens de omschrijving, relatie en eventueel de stad. Vul het bedrag exclusief btw en het btw-tarief in. Het sjabloon berekent automatisch het btw-bedrag, het bedrag inclusief btw en de bijbehorende maand.

Kies ten slotte een status, bijvoorbeeld Gepland, Betaald of Ontvangen, en voeg indien nodig een opmerking toe. Controleer daarna het liquiditeitsoverzicht en bekijk per maand de ontvangsten, uitgaven, netto kasstroom en het verwachte eindsaldo. Werk de status en bedragen regelmatig bij zodra betalingen daadwerkelijk plaatsvinden.

Gebruik voor een betrouwbare prognose de verwachte betaaldatum in plaats van alleen de factuurdatum. Neem ook terugkerende kosten, belastingbetalingen en incidentele uitgaven op. Wanneer het saldo in een bepaalde maand laag of negatief wordt, kun je tijdig maatregelen nemen, zoals klanten benaderen, uitgaven verschuiven of tijdelijke financiering bespreken.

Een liquiditeitsbegroting is een financieel plan waarin je vastlegt hoeveel geld je onderneming naar verwachting ontvangt en uitgeeft. De belangrijkste factor is niet alleen het bedrag, maar ook het moment waarop de geldstroom plaatsvindt.

Een klantfactuur kan bijvoorbeeld in januari worden verstuurd, terwijl de betaling pas in februari op de bankrekening staat. In een liquiditeitsbegroting hoort deze ontvangst daarom bij februari.

Met een liquiditeitsbegroting in Excel maak je deze planning overzichtelijk. Je voert transacties in met een geplande datum, een type en een bedrag. Ontvangsten kunnen bijvoorbeeld bestaan uit omzet, subsidies of leningen.

Uitgaven kunnen betrekking hebben op salarissen, huur, leveranciers, belastingen, verzekeringen en marketing. Door alle verwachte transacties te verzamelen, zie je per maand hoeveel geld binnenkomt, hoeveel geld vertrekt en welk saldo overblijft.

Dit is iets anders dan een winst-en-verliesbegroting. Een winst-en-verliesbegroting kijkt naar opbrengsten en kosten die aan een periode worden toegerekend.

Een liquiditeitsbegroting kijkt naar feitelijke ontvangsten en betalingen. Een onderneming kan daardoor winstgevend zijn en toch tijdelijk een tekort op de bankrekening hebben, bijvoorbeeld door late klantbetalingen of een grote investering.

Het Excel-sjabloon helpt je om dit verschil praktisch te maken. Je kunt bedragen exclusief btw invoeren, waarna het btw-bedrag en het bedrag inclusief btw automatisch worden berekend.

Zo ontstaat een realistische prognose van de liquide middelen. Door de gegevens per maand te groeperen, herken je bovendien seizoenspatronen en maanden waarin extra aandacht nodig is.

Een gezonde liquiditeit betekent dat je onderneming op tijd aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen. Ook wanneer de omzet goed is, kunnen er maanden ontstaan waarin tijdelijk onvoldoende geld beschikbaar is.

Denk aan een periode met veel inkoop, een kwartaalbetaling van btw, een investering in apparatuur of klanten die later betalen dan afgesproken. Een liquiditeitsbegroting maakt zulke situaties zichtbaar voordat ze een probleem worden.

Het Excel-voorbeeld geeft je een maandelijkse planning van ontvangsten en uitgaven. Daardoor kun je zien wanneer je saldo waarschijnlijk stijgt en wanneer juist extra druk op je bankrekening ontstaat.

Met die informatie kun je beslissingen beter timen. Je kunt bijvoorbeeld een investering uitstellen, een betalingstermijn met een leverancier bespreken of klanten eerder om betaling vragen.

Ook voor gesprekken met een boekhouder, financier of zakelijke partner is een liquiditeitsbegroting waardevol. Je laat zien dat je niet alleen naar omzet en winst kijkt, maar ook naar de beschikbare kasmiddelen. Een duidelijke prognose kan helpen bij het bepalen van een kredietbehoefte, een veilige buffer of een passend betalingsplan.

Werk het overzicht regelmatig bij met nieuwe facturen, gewijzigde betaaldatums en werkelijk ontvangen of betaalde bedragen. Gebruik de statusvelden om onderscheid te maken tussen Gepland, Betaald en Ontvangen.

Zo blijft duidelijk welke bedragen nog onzeker zijn. Hoe nauwkeuriger je planning, hoe beter je kunt anticiperen op pieken en dalen in je liquiditeit.

Een actueel overzicht geeft bovendien rust bij dagelijkse keuzes. Je ziet niet alleen wat er vandaag beschikbaar is, maar ook welke verplichtingen eraan komen. Daardoor voorkom je dat een tijdelijk hoog banksaldo leidt tot uitgaven die later problemen veroorzaken.

Na dat liquiditeitsoverzicht sluit een declaratieoverzicht goed aan, omdat je daarmee ook openstaande voorgeschoten kosten en terug te vragen bedragen direct meeneemt.

Een betrouwbare liquiditeitsprognose begint met complete invoer. Noteer niet alleen grote klantbetalingen en vaste lasten, maar ook kleinere uitgaven die samen een belangrijk bedrag kunnen vormen.

Denk aan abonnementen, bankkosten, software, verzekeringen, reiskosten en onderhoud. Voeg daarnaast belastingen en btw-afdrachten toe op de datum waarop je verwacht dat het bedrag daadwerkelijk wordt afgeschreven.

Gebruik voor ontvangsten de verwachte betaaldatum. De factuurdatum geeft namelijk niet altijd aan wanneer het geld binnenkomt. Houd rekening met de afgesproken betalingstermijn en met het betaalgedrag van klanten.

Bij twijfel kun je een voorzichtig scenario gebruiken waarin ontvangsten later binnenkomen. Voor uitgaven is het eveneens belangrijk om de werkelijke incasso- of betaaldatum zo goed mogelijk te benaderen.

Het sjabloon ondersteunt een duidelijke registratie per transactie. Vul een unieke transactie-ID in, kies Ontvangst of Uitgave en gebruik herkenbare categorieën.

Door bedragen exclusief btw en het btw-tarief vast te leggen, worden het btw-bedrag en het bedrag inclusief btw automatisch berekend. Controleer wel of het gekozen tarief past bij de transactie en jouw fiscale situatie.

Vergelijk de prognose elke maand met de werkelijkheid. Pas bedragen aan wanneer plannen veranderen en wijzig de status zodra een betaling is uitgevoerd.

Analyseer opvallende verschillen: kwamen klanten later betalen, waren kosten hoger dan verwacht of ontbreekt er een terugkerende uitgave? Door deze controle regelmatig te herhalen, wordt je begroting steeds nauwkeuriger.

Maak eventueel een tweede versie met een voorzichtig scenario. Verlaag daarin onzekere ontvangsten, verhoog variabele uitgaven iets en kijk of het saldo positief blijft. Zo test je hoeveel financiële ruimte je onderneming werkelijk heeft.

Na zo’n voorzichtige versie volgt vaak de vraag welk tarief nodig is om die ruimte te behouden; daarvoor past een uurtarief berekenen voorbeeld excel bij het doorrekenen van je kostprijs en marge.

Een liquiditeitsbegroting ondersteunt meer dan alleen het controleren van het banksaldo. Je kunt het overzicht gebruiken om financiële plannen voor de komende maanden te beoordelen.

Wanneer je bijvoorbeeld personeel wilt aannemen, voorraad wilt inkopen of een nieuwe bedrijfsruimte wilt huren, zie je welke gevolgen dit heeft voor de beschikbare middelen. Door de nieuwe ontvangst of uitgave met een geplande datum toe te voegen, wordt het effect zichtbaar in de maandplanning.

Een belangrijk onderdeel van financiële planning is het aanhouden van een buffer. Het verwachte eindsaldo moet niet alleen positief zijn, maar ook voldoende ruimte bieden voor onverwachte kosten.

Denk aan reparaties, een tegenvallende verkoopmaand of een klant die niet op tijd betaalt. Bepaal daarom welk minimumbedrag je op de zakelijke rekening wilt behouden en gebruik de begroting om dit doel te bewaken.

Je kunt ook verschillende scenario's maken. In een voorzichtig scenario verlaag je verwachte ontvangsten of verschuif je betalingen naar een later moment. In een groeiscenario voeg je extra omzet en investeringen toe.

Door de scenario's naast elkaar te bekijken, krijg je inzicht in de bandbreedte van mogelijke uitkomsten. Dat helpt bij beslissingen over voorraad, marketing, personeel en financiering.

Gebruik het Excel-sjabloon als een praktisch werkdocument en niet als een eenmalige berekening. Plan een vast moment per week of maand om de invoer te controleren.

Werk de statussen bij, voeg nieuwe transacties toe en vergelijk de prognose met de werkelijke bankmutaties. Zo blijft je liquiditeitsbegroting actueel en kun je sneller bijsturen wanneer de financiële situatie verandert.

Bewaar oude prognoses wanneer je de planning ingrijpend wijzigt. Door eerdere verwachtingen te vergelijken met de werkelijkheid, ontdek je welke aannames structureel te optimistisch of juist te voorzichtig zijn.