Liquiditeitsbegroting Excel - Gratis Voorbeeld (2026)

1. Vul je eigen beginsaldo in B5 op Liquiditeitsbegroting in; het voorbeeld begint met € 25.000.
2. Pas in P2 het minimum gewenste saldo aan; het voorbeeld gebruikt € 10.000.
3. Vervang de voorbeeldtransacties en gebruik Invoer, rijen 5 t/m 40, voor maximaal 36 regels.
4. Vul datum, type, bedrag exclusief btw en tarief in. C, K en L berekenen maand, btw en bedrag inclusief btw.
5. Controleer per maand ontvangsten, uitgaven en eindsaldo. Werk bij uitstel de datum bij en voeg geen tweede regel voor dezelfde betaling toe.

Ontvangsten en uitgaven

In januari staat een ontvangst van € 12.500 plus 21% btw: € 15.125. De uitgaven zijn € 8.200 salaris en € 2.100 huur plus € 441 btw. Samen is dat € 10.741. De huur is hier een rekenvoorbeeld met btw volgens de veronderstelde overeenkomst.

Van kasstroom naar banksaldo

Het verschil is € 4.384 positief. Bij een beginsaldo van € 25.000 wordt het eindsaldo € 29.384. Dat bedrag is vervolgens het beginsaldo van februari. De buffer tegenover € 10.000 is € 19.384; die buffer is geen extra bankrekening of opbrengst.

Alleen de maandprognose voor 2026

De datum bepaalt de maand. Een datum buiten 2026 toont Buiten 2026 en wordt niet opgenomen in de maandprognose. De invoertotalen onder de lijst tellen wel alle ingevoerde typen op; gebruik daarom uitsluitend datums uit het begrotingsjaar.

Uitgesteld verschuift geen betaling

Gepland, Ontvangen, Betaald en Uitgesteld zijn labels. Alle statussen tellen op de ingevoerde datum mee. Bij uitstel moet je dus de datum wijzigen. Na ontvangst werk je de bestaande regel bij; een tweede ontvangstregel zou het geld dubbel tellen.

Geldstromen inclusief btw

De maandprognose telt het bedrag exclusief btw en de berekende btw bij elkaar op. Een afdracht aan de Belastingdienst of een btw-teruggaaf moet je apart als kasstroom opnemen. De werkmap maakt geen btw-aangifte en verrekent deze bedragen niet automatisch.

Nul als rekeninvoer, niet als fiscale kwalificatie

Bij salaris of een bedrag zonder btw kan nul nodig zijn om geen btw op te tellen. Dat maakt de betaling niet automatisch een prestatie belast met 0%. Vrijstelling en het nultarief zijn volgens de Belastingdienst verschillende begrippen. Ook een subsidie is niet in alle gevallen zonder btw.

Een investering, lening of aflossing kan de liquiditeit veranderen zonder hetzelfde effect op de winst. De tabel is daarom een betaalplanning, geen resultatenrekening.

Wat de waarschuwing betekent

De liquiditeitsbuffer is eindsaldo minus het minimum in P2. Onder dat minimum verschijnt Actie vereist. Je kunt dus al een waarschuwing krijgen terwijl het banksaldo positief is. Controleer dan welke ontvangsten onzeker zijn en welke betalingen je kunt verplaatsen.

Meer dan 36 transacties

Binnen rijen 5 t/m 40 staan de benodigde formules klaar. Na rij 40 moet je invoerformules, keuzelijsten, invoertotalen en de maandelijkse SUMIFS-bereiken samen uitbreiden. Alleen onderaan verder typen vergroot de prognose niet.